Odpowiedzialnie z myślą o przyszłości

Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie WARTA S.A. stosuje się do wymogów Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/2088 w sprawie ujawniania informacji związanych ze zrównoważonym rozwojem (SFDR). Rozporządzenie to wprowadza jednolite zasady ujawniania informacji dla uczestników rynku finansowego w całej Unii Europejskiej. 

TUnŻ WARTA S.A. oferuje ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (UFK), w ramach których środki klientów lokowane są w jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych. Na dzień dzisiejszy Towarzystwo nie oferuje produktów finansowych klasyfikowanych jako promujące aspekty środowiskowe lub społeczne (art. 8 SFDR) ani produktów ukierunkowanych na realizację zrównoważonych inwestycji (art. 9 SFDR). 

W działalności lokacyjnej Towarzystwo uwzględnia wpływ czynników zrównoważonego rozwoju na wartość aktywów, oznacza to analizę ryzyk ESG z perspektywy ich wpływu na wyniki finansowe inwestycji. 

Zgodnie z Rozporządzeniem SFDR, Towarzystwo publikuje informacje dotyczące głównych niekorzystnych skutków decyzji inwestycyjnych dla czynników zrównoważonego rozwoju – takich jak kwestie środowiskowe, społeczne i pracownicze, prawa człowieka czy przeciwdziałanie korupcji i przekupstwu. 

Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie WARTA S.A. zapewnia w tym zakresie pełną przejrzystość, umożliwiając klientom świadome podejmowanie decyzji inwestycyjnych.

Strategia dotyczycąca wprowadzenia do działalności ryzyk dla zrównoważonego rozwoju w procesie podejmowania decyzji inwestycyjnych. 

Ryzyka dla zrównoważonego rozwoju („ESG”), zgodnie z rozporządzeniem ESG oznaczają kwestie: środowiskowe, społeczne, pracownicze, związane z zarządzaniem, dotyczące poszanowania praw człowieka oraz przeciwdziałania korupcji i przekupstwu. 

Spółka przy podejmowaniu decyzji inwestycyjnych korzysta z ratingów zewnętrznych agencji ratingowych oraz własnej metodologii oceny emitentów papierów dłużnych. Oceny ryzyka kredytowego dokonywane przez agencje ratingowe oraz przez Spółkę mają na celu określenie wiarygodności kredytowej emitenta. Analizy te mają na celu identyfikację oraz możliwą kwantyfikację głównych zagrożeń dla emitenta, jego kondycji finansowej a co za tym idzie wypłacalności. Spółka posiada również regulacje wewnętrze określające limity inwestycyjne w celu dywersyfikacji inwestycji oraz zarządzania ich wielkością co przekłada się na ograniczenie ryzyka pojedynczego emitenta. Spółka dokonuje ponadto monitoringu posiadanych inwestycji. Monitoruje nie tylko publicznie dostępne informacje nt. pojedynczych spółek, ale obserwuje otoczenie makroekonomiczne np. w ramach cyklicznych spotkań Komitetu Inwestycyjnego. W przypadku, gdy Spółka będzie w posiadaniu informacji, bądź samo zidentyfikuje, że czynniki ESG mogą istotnie wpłynąć na wartość konkretnej inwestycji, wówczas może wpłynąć to na ocenę danego emitenta, a co za tym idzie może zostać uwzględnione w podejmowaniu decyzji inwestycyjnych zgodnie z obowiązującymi w Spółce procedurami.

Ujawnienia w zakresie niekorzystnych skutków dla zrównoważonego rozwoju na poziomie podmiotu. 

Obecnie Spółka nie bierze pod uwagę głównych niekorzystnych skutków decyzji inwestycyjnych dla czynników zrównoważonego rozwoju ze względu na skalę działalności oraz cel inwestycyjny Spółki, którym jest dostarczenie najwyższej stopy zwrotu przy założonym poziomie ryzyka i ograniczanie ryzyka poprzez dywersyfikację portfela lokat. Spółka w najbliższym czasie nie planuje zmiany swojego podejścia.

Ujawnienia dotyczące polityk wynagrodzeń w związku z wprowadzaniem do działalności ryzyk dla zrównoważonego rozwoju 

Polityka wynagradzania Spółki w odniesieniu do pracowników zapewnia spójność regulacji i rozwiązań wynagrodzeniowych wdrażanych w Spółce z wprowadzaniem do działalności ryzyk dla zrównoważonego rozwoju, co w szczególności osiągane jest poprzez: 

• przeciwdziałanie podejmowaniu przez pracowników nadmiernego ryzyka, w tym ryzyka dla zrównoważonego rozwoju (w szczególności poprzez zapewnienie właściwej relacji stałego i zmiennego składnika i ograniczenie maksymalnego poziomu premii, odroczenie płatności istotnej części zmiennego składnika wynagrodzenia w przypadku szczególnie istotnych stanowisk w Spółce);  
• uwzględnienie w zasadach wynagradzania przesłanek wyłączających prawo do zmiennego składnika wynagrodzenia lub wpływających na obniżenie jego wysokości w sytuacji naruszenia przepisów wewnętrznych, w tym dotyczących zarządzania ryzykiem;  
• właściwe określanie celów premiowych, w tym w zakresie transakcji inwestycyjnych. 

W obszarze zarządzania sprzedażą i współpracy z pośrednikami ubezpieczeniowymi przyjęta strategia działania i stosowane systemy wynagradzania nie zawierają rozwiązań, które powodowałyby konflikt z regulacjami dotyczącymi zrównoważonego rozwoju.
 

TUnŻ „WARTA” S.A. informuje, że na obecnym etapie nie uwzględnia głównych niekorzystnych skutków decyzji inwestycyjnych na poziomie poszczególnych produktów finansowych. Decyzja ta wynika z braku wystarczających, jednolitych i rzetelnych danych umożliwiających kompleksową ocenę wpływu poszczególnych produktów na czynniki środowiskowe, społeczne oraz dotyczące ładu korporacyjnego. Pomimo tego, TUnŻ „WARTA” S.A. monitoruje rozwój standardów raportowania oraz dostępność danych, co pozwoli na ewentualne wdrożenie takiego podejścia w przyszłości. 

Chociaż główne niekorzystne skutki decyzji inwestycyjnych nie są uwzględniane na poziomie produktu, strategia inwestycyjna Towarzystwa obejmuje analizę ryzyk ESG na poziomie całego portfela inwestycyjnego. TUnŻ „WARTA” S.A. kieruje się zasadami odpowiedzialnego inwestowania oraz stosuje wytyczne dotyczące integracji czynników zrównoważonego rozwoju w procesach decyzyjnych. 

TUnŻ „WARTA” S.A. będzie regularnie dokonywać przeglądu swojej polityki i dostosowywać ją do zmieniających się regulacji oraz najlepszych praktyk rynkowych. W przypadku zmiany podejścia, zaktualizowane informacje zostaną opublikowane w niniejszej sekcji.